哪家銀行信貸利息最低

前言

第1章一定要知道的基本概念！
1讓現金極大化的方法
2別讓公司的血液停止流動
3財務三表要注意的地方
4做一張資金操縱表
5要重新看待公司存在的意義

第2章從降低成本開始做起！
1砍掉固定費用
2別用錯方法降低成本
3文件都會好好整理嗎？
4別因為只是電話費就忽略！
5到搜尋引擎上搜尋「削減辦公室租金」
6無論如何老闆都不能減薪！
7只靠交涉、交涉、再交涉也能創造奇蹟

第3章追求變現性！
1不要敗給占有欲
2訂定經營計畫
3培育幹部
4磨練對時間的敏感度
5使用支票的原則
6要儘快回收不良債權
7減少庫存
8老闆的勳章

第4章千萬別投入孤注一擲的投資！
1公司走下坡時更要貫徹市場導向
2瞭解折舊攤提的意義、掌握現金流量
3了解公司的四大風險
4三種避險方法

第5章以此制度來調度資金！
1想清楚為何需要借款
2營運資金不可仰仗借款
3銀行關注的事情
4掌握現狀
5編一張現金流量表來檢視
6瞭解銀行貸款的構造
7提供擔保和連帶保證並沒有太大的不同
8盡情使用安全網吧
9想做好就接受經營革新計畫的認證吧

第6章申請延長還款期限！
1公司不會那麼容易倒閉
2資金的調度不容有「間隙」
3調度資金不能說謊
4不要害怕延長還款期限

第7章要固守自有資金！
1瞭解公司的價值
2無論如何還可以ＤＥＳ！
3注意自有資金比率和速動比率

第8章要注意營業額！
1在注意營業額之前要先注意利潤
2別玩錯誤的折扣戰
3再次分析營業額並思考銷售狀況
4盡量提升顧客滿意度

結語

前言

　　我每天都和許多經營者接觸，大家所說的、思考的、煩惱的、迷惘的，都各不相同。雖各有不同，大家都很認真，所以我也很認真看待。

　　公司的經營有甘有苦，各種滋味盡在其中。

　　營運走下坡的經營者面臨業績惡化的情況，通常會感到不安。無止境的煩惱和迷惘，這種心情我非常明白。然而，這當中也有人經常保持積極的想法，也有人想法比較消極，各種情況都有。

　　對於業績持平的狀況，有人想維持現狀，有人則因業績無法成長而煩惱，大家各有不同的考量。就這樣維持現狀好嗎？為什麼業績無法成長？要不要把目標再往上提高一點？也想做點其他的嘗試，但光是維持現狀就已經筋疲力竭了。有人每天都在想辦法，也有人只要能維持現狀就感到滿足了，不願再作任何改變。

　　業績絕佳的時候，也有人會感到不安。有人會自負地認為自己的公司理當業績長紅，也有人經常積極地面對將來的風險，擔心這樣的好業績能否持續下去？資金的操控沒問題嗎？各種人都有。

　　金錢充裕，心情也會有餘裕

　　有時候會清楚發現，人果然還是需要現金，只要手頭上的現金充裕，就覺得心情輕鬆。反之，若手頭沒有現金，就感到垂頭喪氣。為什麼會那麼喪氣，我想是因為該付的錢付不出來時會覺得很辛苦。光是這樣想像就覺得喪氣了。

　　也就是說，金錢充裕和心境的充裕是相關的。這點應該毋庸置疑。

　　個人和公司都一樣。發現卡費繳不出來時，業務員或客戶發現付不出錢給銀行時，知道會跳票時，通常都會覺得很痛苦。感覺整個心都要糾結在一起似的，變得不知所措，也有人因此精神狀態出現問題。當然是盡可能不讓這種情況發生，但現實中還是有這樣的事。

　　如果預估得正確那倒還好；若可以看出下個月、下下個月情況就會好轉，那也就罷了，但若看不見未來，就真的很令人苦惱。每個人都一樣，雖然有相當多經營者秉持「直覺和膽量加上見機行事」來經營，然而，一遇到低潮或看不見未來時，就會產生很大的精神壓力。如果再加上現金不足，那還真的不是普通的痛苦。

　　月底的現金餘額比上個月增加，就比較寬裕，笑容也會變多。相反地，若月底現金餘額比上個月少，就會感到不安，慌張又煩惱。所以，如果不想精神上累積太多壓力，要經常保持內心的餘裕，每個月即使只有一點點也好，都必須持續努力使現金餘額最大化。

　　另外，絕對必須具備解讀未來的能力。經濟不景氣何時會到來，我們通常都不知道。這是當然的。一般而言，沒有人會知道明天泡沫經濟就要垮了，或是明天雷曼風暴就要來了。雖然沒有人知道，但無論不景氣何時來到，景氣好的時候也不能輕忽，要持續致力於開發下一項事業或商品，並且保留可凌駕景氣循環的現金量，這兩者都是必須的。不可能維持現狀，經濟情況每一刻都在變化，一家以維持現狀為目標的公司是很難存活的。

　　更進一步來說，即使是正在走上坡的公司，也是需要現金的。因為要往上走，所以需要錢。也就是說，即使有利潤，現金也有可能會短缺。所以，並非營運良好的公司就一定有充裕的資金。因為想往上走，就得借貸來投資，全力以赴。但是小麥的價錢劇跌，那就只剩下負債了。

　　結論就是無論處於何種局面，都有人會為錢所苦，痛苦的時候就更必須像傻瓜一樣固執。若不能像傻瓜一樣執著地追求現金，總有一天你的公司會垮掉。
　　
　　你的公司正處於何種局面？

　　營運明顯走下坡的公司因為有危機感，所以也還好。但是有相當多維持現狀的公司，並沒有察覺到隱藏的危險性。假如你的公司有吻合下列事項的情形，就必須注意了。有一種工作是針對即將面臨破產的公司進行事業重整，叫作「公司重整」。在負責這樣的工作時，我們會分析各公司過去的財務報表，因此怎樣的公司會面臨破產，我非常了解。總而言之，對下列情況擱置不管的公司，數年後便會面臨倒閉的危機。請你也檢查一下。

　　●過去三年中，稅前純益都在上下二○%的範圍內移動。
　　●過去三年中，公司的銷售數字、利潤一直在緩慢減少。
　　●預計未來三年內，銷售數字和利潤將會緩慢減少。
　　●整個業界已處於成熟期。
　　●已經形成毛利率低的收益結構。
　　●經營者已經握有二十年以上的實權。
　　●對公司職員沒有獎勵制度。

　　以上情況如果有一項吻合就要注意了。因為已經產生那樣的傾向，若有吻合之處，就表示有重新檢視並加以改善的地方。

　　不景氣的今日，應該很少有公司的業績比前一年還高的。但是，我們將視野稍微放大，綜觀整體經濟情勢，景氣也是時好時壞。以過去、現在、未來的時間軸來考量，這是不需要回顧歷史就很清楚明白的事實。景氣是波動的，可以說有一種周期或波動的存在，就好似每天都會變動的股價。

　　這所謂的「波動」，並不僅見於經濟，公司的業績也可看見。以年、月、日為周期來檢視，應該沒有公司是沒有波動的。說得更遠一點，經營者個人也是有波動的。有時早上起來神清氣爽，白天遇到討厭的事或痛苦的事，結果晚上就寢時心情很惡劣；有時早上起床時火氣很大，但白天時卻發生了令人高興或有趣的事，晚上睡覺時心情卻變得非常愉悅。

　　這樣的波動，其實是十分自然的事情。沒有任何波動的人、沒有波動的公司、沒有波動的股價、沒有波動的經濟，一般來說是不可能的。

　　然而事實上，十數年間不受景氣波動影響，每年仍持續成長的公司也是存在的。其中也有公司雖然屬於夕陽產業，每年還是能夠成長。我所遇過的這樣的公司，它們的經營方式都有一些共通點。

　　如果拿起這本書的你，正為經營、資金調度上有所不安、煩惱或迷惘的話，請你至少把視野稍微放大，重新客觀地檢視自己。

　　即使遇到不景氣也持續成長的公司，基本上經常是向前看的、樂觀的。無論發生任何事情都很積極。我們不是和那種大企業比較，而是與年營業額數億日圓到數十億日圓的公司比較。這種規模的公司也能夠每年持續成長。我認為這樣的公司非常了不起。

　　為什麼他們會持續成長？

　　在這本書當中，我想透過討論現金的問題，把原因說個清楚。經營公司有甘有苦，有很多問題要面對，但是希望每天都快樂，每天都能繼續快樂地經營下去，希望本書對各位經營者能有一點幫助。